Hacer la declaración de impuestos en Alemania es super divertido pero también muy recomendable porque muchas cosas desgravan y merece la pena hacerla desde el primer año de residencia y de trabajo en Alemania. Así que lo que primero necesitamos es guardar todas las facturas, los billetes de avión y de transporte y los recibos de hasta la compra de libros, es decir, todo!

Lo segundo que necesitamos para hacer la declaración de la renta en casa es el DVD guía anual de hacer la declaración de impuestos que se llama “Steuer 2012” o del año que hagamos los impuestos, y se puede comprar en el ALDI (en la semana de oferta), LIDL (en la semana de oferta), en DIE POST (Correos), o en las papelerías y librerías, aunque también lo he visto en SATURN / MEDIA MARK. En oferta cuesta unos 5€ y en precio normal entre 10 y 20€. También se puede comprar online en Amazon (también con carácter retroactivo) con el nombre de t@x 2013 (für Steuerjahr 2012) [Download]. Super práctico porque incluye tutoriales y notas cómo “te has olvidado…”, “Sabes que para tener más beneficios tienes que…” Genial!

En caso en que queramos hacer la declaración de impuestos al “estilo antiguo”, se pueden descargar los formularios a rellenar a mano después de imprimirlos o enviarlos vía encriptación a través del programa oficial de hacer la declaración de impuestos, que se llama “ElsterFormular” y el enlace es el siguiente: https://www.elster.de/elfo_down.php.

La declaración de la renta se puede hacer en cualquier momento del año, e incluso con 4 años máximo de retraso. Hay una fecha límite que es el 31 de mayo de cada año, que cada ciudadano puede tomar como referencia o no. Lo importante es saber que las personas que trabajan como autónomos, empresas y otros profesionales indicados por la Finanzamt con el correspondiente documento si que tienen que respetar la fecha del 31 de mayo. Es decir.. nunca es tarde si la dicha es buena!

Pasos importantes a hacer antes de comenzar la declaración de impuestos:

  • Tener a mano nuestro número fiscal alemán “Steuernummer”, si es la primera vez que hacemos la declaración de impuestos, sólamente tenemos que saber el número de sede fiscal de Múnich o de nuestra población que nos corresponde por la primera letra de nuestro primer apellido. Se puede mirar en el siguiente enlace, o en la siguiente tabla:
    Finanzamt München I: A –> E
    Finanzamt München II: F –> I
    Finanzamt München III: J –> M
    Finanzamt München IV: N –> S (sin SCH)
    Finanzamt München V: T –> Z (incluido SCH)
  • Instalar el DVD Steuer 2012 en el ordenador WINDOWS (no macbook, no linux, no tableta)
  • Después de la instalación hay que aceptar la “actualización” que nos pide porque actualizará el programa con las últimas leyes y documentos (se reinicia el ordenador varias veces)
  • Ordenar las facturas, billetes, etc. en las categorías que el software nos va a pedir (mirar punto más abajo)
  • En un documento excel en el ordenador o en una libreta de cuentas anotar todos los gastos por categoría e ir comprobando que en el programa Steuer 2012 o TAX 2013 se tiene la misma suma por categoría.
  • Tener un calendario a mano del año del que hacemos la declaración de la renta, para contar los días que se ha trabajado (no hay que contar los días de vacaciones pagados) o otras fechas, cómo mudanzas, cambios de trabajo, inscripción en el paro.. etc.
  • Abrir una ventana con Google maps, para calcular los kilómetros que hay desde nuestra casa hasta la oficina, etc.

Categorías que desgravan impuestos:

WERBUNGSKOSTEN

  • Bewerbung (Billetes/Distancia + cartas, Material) / Búsqueda de trabajo
  • Telefon (Utilización profesional) / Teléfono
  • Umzug (Distancia, Facturas) / Mudanza
  • Steuerberatung / Gastos a causa de tener ayuda para hacer la declaración de la renta
  • Arbeitszimmer / Oficina en casa, cuando la empresa no provee de un lugar de trabajo
  • Fahrzeugreparatur / Reparación de un vehículo relacionado con el trabajo
  • Fachliteratur / Libros especializados y relacionados con el trabajo
  • Büromaterial / Papelería
  • Porto / Correos
  • Reinigung / Tintotería
  • Kontoführung (Bank) / Gastos de tener una cuenta bancaria –> son siempre representados por 16€
  • Doppelter Haushalt (Miete, Fahrtkosten) / Gastos de tener dos residencias a causas del trabajo
  • Fahrtkosten Arbeit (km simple *0,30EUR*días) / Gastos para ir al trabajo
  • Gewerkschaft / Sindicatos
  • Fortbildungskosten / Cursos que tienen que ver con el trabajo
  • Arbeits-Reisekosten / Viajes de trabajo que la empresa no paga o que paga y que la empresa declara que te ha pagado, y tenemos que indicar la razón racional (punto 20 del documento “Lohnsteuerbescheinigung”).

SONDERAUSGABEN

  • Krankheitskosten / Gastos por enfermedad
  • Krankenhaus/Kurkosten / Gastos de hospital
  • Beerdigung / Entierros
  • Ehescheidung / Divorcio
  • Unwetter / Catástrofe meteorológica
  • Ausbildung / Estudios

Pasos a realizar en el programa de STEUER:

  • Primero hay que rellenar los datos personales, si tenemos hijos, si estamos casados, la dirección en la que estamos empadronados (Anmeldung) y los datos bancarios actuales para poder hacer la transferencia bancaria.
  • Nota importante: La primera vez que se hace la declaración de impuestos en Alemania cuando no se tiene número fiscal alemán “Steuernummer”, se tiene que indicar la sede fiscal que nos corresponde por población y apellido (mirar primer punto del artículo), sino simplemente se añade el número fiscal que nos dieron después de la primera declaración de la renta.
  • Nota importante 2: Si cambiamos de población, hay que indicarlo no sólamente en el KVR cuando nos empadronamos de nuevo pero también a la sede fiscal Finanzamt de la nueva población para que nos den nuestro nuevo número fiscal “Steuernummer”.
  • Segundo hay que rellenar los siguientes números fiscales generales (que no locales), y que no cambian con nuestra residencia y siempre tendremos desde el primer día de trabajo en Alemania, que son:
    eTIN = electronic tax payer identification number (este número incluye letras del nombre y del apellido y números de la fecha de nacimiento)
    identifikationsnummer (muy importante)
    Ambos se pueden encontrar en el documento que la empresa nos habrá enviado a casa, alrededor del mes de marzo o abril para la declaración de impuestos dónde se indica el sueldo recibido anual y el número y la cantidad de impuestos que hemos pagado. Dicho documento se llama “Lohnsteuerbescheinigung”.
  • Nota 3: Puede haber casos en los que el eTIN no esté indicado. No es importante, pero el identifikationsnummer, si.
  • Se toma el documento que hemos recibido de la empresa “Lohnsteuerbescheinigung” y hay que ir copiando la información que nos pide el programa STEUER. No es difícil, ya que los mismos números que aparecen en las casillas del “Lohnsteuerbescheinigung” son los mismos que aparecen en el programa.
  • Ahora tenemos que indicar los “Werbungskosten” (mirar las categorías indicadas en el segundo punto del artículo) correspondientes al trabajo indicado anteriormente.
  • Indicar los kilómetros que hay entre nuestra casa y la oficina (tomar el Google maps cómo referencia, tomando el camino más corto)
  • Indicar los días totales de vacaciones que hemos tomado el año pasado y añadirlos a los días totales que hemos estado enfermos o con baja de enfermedad (mirar si vuestra empresa tiene un calendario online con vuestros datos)
  • Si se tienen dos residencias oficiales -trabajo y familia- (una primera y otra segunda – trabajo durante la semana en un sitio, y fin de semana con la familia en otro), indicar cuántas veces se ha ido de una residencia por trabajo a otra por familia)
  • Si se está inscrito en un sindicato, hay que indicar cuánto se ha pagado mensualmente, en total en el año fiscal en el que se realiza la declaración de la renta.
  • Indicar los gastos de cursos de alemán y de libros para aprender alemán que se han comprado (gramática, vocabulario, diccionarios, libros especializados) –> Hay que tener facturas de todo!
  • Indicar la depreciación de los ordenadores personales que se utilizan para el trabajo, o el gasto de un ordenador nuevo.
  • Si se tiene en casa una oficina, el coste correspondiente al alquiler, si se compran muebles nuevos para la oficina o zona de trabajo. Pero solamente se tiene en cuenta, si se trabaja mayormente desde casa, o no se tiene una oficina que la empresa provea.
  • Indicar los costes de viaje a causa del trabajo, sino están pagados por la empresa.
  • Indicar los libros que se han comprado relacionados con el trabajo, indicar título, fecha de compra y coste.
  • Indicar los gastos en papelería relacionados con el trabajo.
  • Indicar los gastos de correo postal.
  • Indicar los gastos telefónicos por causa del trabajo.
  • Indicar los gastos de suscripciones a internet relacionados con las redes profesionales, cómo XING, LINKEDIN, etc.
  • etc.
  • Ahora tenemos que indicar los “Sonderausgaben”
  • Indicar las cuotas a los partidos políticos
  • Los gastos de estudiar un máster, un doctorado, un curso, un seminario… etc.
  • Indicar los gastos de hospitales,  médicos, de farmacia, nacimientos, entierros, enfermedad, separaciones, catástrofes naturales que arruinan una casa, si al menos llegan a 4.658€ en total, merecen la pena contarlos, sino, no.
  • etc.
  • En el caso de que trabajemos también cómo autónomo o freelance a parte de nuestro trabajo en la empresa, aquí es el momento también de hacer la declaración de impuestos relacionados con “Freiberüflich” o “Selbstständig”
  • Indicar los gastos en transporte público.
  • Indicar los gastos en telefonía e internet.
  • Indicar los gastos en cafés y restaurantes si se han tenido comida de negocios (para rellenar bien la información de cada ticket de comida de negocios, hacer click aquí).
  • Indicar los gastos en material didáctico y libros relacionados con el trabajo de autónomo.
  • Indicar el material que se ha comprado para realizar dicho trabajo (ordenadores, cámaras, mesas, utensilios, telas, pinturas…etc.)
  • Indicar el gasto en correos.
  • Indicar el gasto en papelería.
  • Indicar el gasto en regalos a terceros, relevantes para el trabajo como autónomo.

Hay 3 maneras diferentes de enviar la declaración de la renta:

  • Imprimir los resultados del programa o los documentos escritos a manos y enviarlos por correo postal.
  • Enviarlos a través del servicio oficial electrónico “Elster” sin tener el certificado o firma digital. Además hay que imprimir una versión simplificada de la declaración de impuestos, que hay que firmar a mano y enviar por correo postal.
  • Enviarlos a través del servicio oficial electrónico “Elster” con certificado o firma digital –> La firma digital se pide a la Finanzamt.
  • El programa STEUER 2012 comunica con la plataforma “Elster” para enviar de forma electrónica los resultados de la declaración de la renta (ver las dos últimas formas de envío, con o sin firma digital, porque se aplica al programa STEUER 2o12).

Y una vez calculadas todas las facturas e insertadas en el programa STEUER, se envía directamente a la Finanzamt!

Mucha suerte!!

107 thoughts on “Hacer la Declaración de Impuestos en Alemania”

  1. Oooooooooooooooooostras!!!!! Me quedo muerta! Aunque me imagino que será como todo, con la práctica…. y si se es ordenado con los papeles durante el año, mejor. Curioso.

  2. Wow! Esta informacion vale millones, muchas gracias por publicarla. Yo empece a trabajar en Noviembre 2012 y, como aun estoy verde en aleman, y mas para el aleman tecnico de hacienda, lo hice a traves de un asesor de impuestos, lo encontre por internet, Martin Gundermann y habla perfecto espanol. El precio por hacerte la declaracion va en funcion del bruto anual que ganes y esta fijado por el estado. A mi me cobraron 280€ , que se puede considerar gasto para la declaracion, y por el traslado a Alemania y 2 meses de trabajo me devolvieron en torno a 800€. Tuve que presentar las nominas de Espana de Enero a Octubre y creo que eso me penalizo bastante a la hora de desgravarme mas aun.

    Mil gracias de nuevo por la informacion!!

    1. Hola , buenas noches.
      Toda la información que poneis está muy, muy bien.
      Me gustaria que me indicases la dirección, telefono o un enlace del Asesor fiscal que encontraste por internet.
      Al final pasa como en España, que si no sabes lo que desgrava o lo que no….pagas más.
      Yo no tengo tiempo de intentar hacerla yo solito.
      Un saludo y gracias por contestar.

      1. Hola Antonio,

        soy asesora fiscal y abogada colegiada en Munich.
        Llevo 16 años aquí y mi especialidad son los impuestos de “expatriates”.

        Avísame si te interesa y te paso mi correo eletrónico para ponernos en contacto.

        Un saludo

        Ana Beltrán

        1. hola Ana,
          me llamo juan i tendría algunas preguntas.
          aquí te dejo mi email, aunque preferiría que me dieras un numero de teléfono y a ver si podemos concertar una cita. Quería consultarte sobre la declaración de la renta aquí en Alemania y algunas preguntas sobre mi nomina.
          juanblasco83@gmail.com
          gracias
          juan

        2. hola he v isto en internet tu mensaje sobre como hacer la declaracion de la renta en alemania y estoy muy interesado en hacerla. podriamos contactar de alguna forma?

        3. Hola, vivo en Mayen, y este año me toca hacer la declaracion de impuestos, no tengo ni idea y no se de ningun asesor que me la pueda hacer, podrias ser tu, muchas gracias

        4. hola ana me gustaría poder de alguna forma poder hablar contigo para que me asesores estoy trabajando en munich y tengo algunas dudas legales como por ejemplo lo de la declaración de la renta
          un saludo

        5. En octubre haré 4 años trabajando en un restaurante en Munich.
          Tengo el resumen anual de lo cobrado que me facilita la empresa. Soltero, gano bruto unos 20.000€. Apenas conservo alguna factura de cara justufucar gastos por lo que entiendo serán sencillas las declaraciones.
          Estoy pensando hacer la declaración a mano y también me han ofrecido apuntarme a una cooperativa que me harían la declaración x unos 70 euros el primer año y el resto más barato.
          De cara a destrabar valdría el billete mensual de transporte o es necesaria factura, vale una factura de gafas y lentillas x 400€ de España, vale factura de viajes vacaciones a España (dos al año)?
          Tu que opinas, tendrías alguna alternativa?
          Gracias de antemano por tu atención.

        6. Hola Ana, mi nombre es Alvaro y llevo 8 meses aquí en Munich. Te escribo porque estoy un poco liado con el tema del Finanzamtnummer, me lo han pedido hoy en el trabajo y quiero solicitarlo, me podrías explicar como y para que es?

        7. el software que esta en venta para la declaracion de impuestos en alemania, se podria adquirir en español ?, o usted conoce una forma para traducirlo y no cometer errores, gracias.☺

  3. Esta información es de gran ayuda y he de decir que una explicación excelente!

    Yo estoy intentando hacer la declaración con el programa Elster. He trabajo en Alemania pero no he residido en Alemania ( declaración como no residente), estoy un poco perdida porque no se alemán pero no parece tan complicado, el problema es que mi “Identifikationsnummer” no aparece en el documento que la empresa me envió,pero si el eTIN”.

    No se si consigueré hacerla o si encontraré a alguien que me ayude..de todas formas, no deberían enviar un papel a casa para decirte que debes hacer la declaración?

    A mi en 2 años no me han enviado, por eso me pregunto si estoy obligada… aun asi, se que me tienen que devolver dinero del primer año.

    Gracias.

    Saludos

  4. Una consulta, tal vez no entendi bien =S … luego de llenar el formulario lo envio JUNTO con las facturas ingresadas? … gracias y buen aporte para poder hacer este proceso sola! =)

    saludos!

  5. Vivo en Italia pero trabajo para una universidad Alemana. Gracias por la información! Me sirven algunas cosillas de las que has escrito, otras no porque al no tener la residencia en Alemania es diferente; vamos… de eso me voy a enterar dentro de poco cuando tenga que ir a hablar con el que me va a hacer la declaración que yo ahora hablo italiano pero alemán aún no que no vivo allí.
    Un saludo!

  6. Hola, muy buen post, aclara bastante las cosas. Yo este 2012 he usado un steuerberater, pero paso de usarlo para el año 2013.

    Tengo unas consultas, tal vez alguien pueda resolverlas:
    – La mas compleja. Tengo un compañero de trabajo que envia dinero a sus padres en su pais y lo desgrava. Pero necesita unos papeles de su pais. he intentado informarme a traves de internet (pero mi aleman no es lo suficientemente bueno). Alguien sabe como hacerlo?
    – Los gastos medicos, cuanto tienen que sumar para que empiecen a desgravar. Yo hecho que en lo que va de año habre gastado 300 euros (incluyendo visitas a especialistas 100, gasto de unas gafas…)
    – la misma pregunta para los gastos informaticos. He visto que pones 4600 euros y me parece entender que para todo junto.
    – Idem, para los gastos en seguro (creo que solo desgrava el obligatorio) cual es el minimo por el cual se puede desgravar?

    Gracias

  7. Hola!!!
    Estoy alucinando con toda la info y es realemente muy útil, pero tengo algunas dudas.

    Yo llegue a Alemania en Marzo de 2012 y no he hecho nada!!!!

    Es mejor que haga ahora la declaración del 2012 o me espero al año siguiente y hago 2012 y 2013 junto?

    Que software debería comprar? el del 2012 o el del 2013

    Por casualidad el software no estara en español?? Mi Aleman esta un poco verde…almenos para estos temas!

    Muchas gracias!!!!

  8. Importantísima información. En cuanto salga el DVD Steuer 2013 me lo compro y seguiré tus pasos…

    Por cierto, mi novia vive en Alemania pero no trabaja, puede hacer ella la declaración? Hay varias Cosas de las que comentas que la degravarían…

    Una vez más, mil gracias por el post

    1. Hola Javier,

      obligación de presentarla la declaración hay cuando se supera el mínimo considerado necesario para la existencia que para el 2013 se ha fijado en 8.130 Eur para kas individuales y 16.260 Eur para las conjuntas. Pero en vuestro caso no podeis presentar conjunta, a no ser que os caseis antes del 31/12/2014. 😉

      Saludos

  9. Hola a todos,

    enhorabuena por el artículo, la explicación es excelente.

    Realmente el derecho financiero alemán es complejo y merece la pena prestar atención a los pequeños detalles y a la cantidad de gastos deducibles, porque se pueden conseguir devoluciones más sustanciosas. En el caso además de españoles residentes en Alemania, sugiero además informarse sobre el “Kindergeld” y “Kinderfreibetrag” en su caso. Que se pueden percibir incluso aunque los niños sigan residiendo en España.

    Saludos cordiales

    Ana Beltrán

  10. Hallo Leute! Me llamo Esther, soy española y desde el mes de agosto resido en Alemania con mi marido y mi hijo. De momento sólo trabaja mi marido, por lo que sólo él tiene un Steuernummer, de enero a julio ha estado cobrando subsidio (que no prestación) por desempleo en España, y por otro lado yo he estado trabajando en régimen general también hasta julio de 2013. Quisiera saber si puedo utilizar el mismo Steuernummer de mi marido para hacer la Declaración de Impuestos a mi nombre o si basta con hacer una a su nombre. Y también en qué casos es o no obligatorio realizar esta declaración anual. Viel Dank im Voraus. Tschüss!

    1. Hola Esther,

      la declaración hay que presentarla en el país en el que residas, en principio y resumiendo, pero si has residido en dos, es un poco más complicado. En el caso de España y Alemania, en el país en el que hayas residido 183 dias en un año.
      Pero habría que mirar el Convenio de doble imposición, para ver qué ingresos se gravan donde. A veces hay que presentar dos, pero yo te lo desaconsejaría por complicado y por caro. Hay otras soluciones legales, por supuesto.

      Respecto al Steuernummer alemán. Es sencillo. Como tú no has obtenido apenas ingresos os interesa presentar declaración conjunta, si sois matrimonio, y en tu declaración se pone NEU y la hacienda alemana te asignará un número que te comunicarán por correo.

      Un saludo

      Ana Beltrán

      1. Hola Ana,

        Muchas gracias por tu respuesta y por la rapidez de la misma, me ha servido de gran ayuda.

        Esperaré el borrador de la declaración de España para saber si nos compensa presentarla (en principio no tenemos obligación por nuestras condiciones laborales allí este último año) y realizaré los cálculos con un programa de impuestos de Alemania con el mismo fin.

        De todas formas, revisando todos los documentos he comprobado que no es el Steuernummer lo que le ha enviado el Ayuntamiento a mi marido, sino el Identifikationsnummer. Es lo mismo? O bien tiene que solicitarlo y dónde?

        Un saludo,

        Esther Rodríguez

  11. Hola! trabajo para una empresa española y en febrero de 2011 me trasladaron a Alemania, para el ejercicio del 2011 hice la declaración en los dos países (España y Alemania) ya que me habían declarado no residente. El 2012 estuve en Alemania hasta mayo, 5 meses. Mi empresa siempre me ha pagado desde España, pero durante estos 5 meses ha pagado los impuestos a Alemania. Para el ejercicio 2012 he hecho solo la declaración de la renta solo en España, pero me gustaría saber si estaría obligada a hacerla también en Alemania.
    Gracias por avanzado,
    Teresa

  12. Hola a todos! Muchísimas gracias por este post. Ayuda muchísimo para empezar a aclararse!

    Llevo todo el día intentando aclararme con el programa de elster (“ElsterFormular-15.0.20140117p” se llama el ejecutable), pero ahí no veo ningún sitio donde poner la info del “Lohnsteuerbescheinigung” que me ha dado la empresa ni los “Werbungkosten”. Alguien sabe cómo hacerlo?

    Muchas gracias por adelantado y por ayudarme en mi primera “Steuererklärung”. Un abrazo!

    1. Bueno, al final lo he encontrado. Me respondo a mi mismo, por si a alguien le sirviera: hay que añadir el anexo (anlage) N.

      Otra duda importante es si se pueden incluir los gastos del alquiler de piso. Alguien me lo podría decir? Muchísimas gracias!

  13. ¡Qué bueno! Vaya trabajo te habrá costado este post, muchas gracias, de verdad.
    Yo aún tengo 3 preguntas más:

    1- me he dado cuenta, leyendo este post, de que se me ha olvidado declarar bastantes cosas (oh, no…). ¿Se puede enviar al Finanzamt una nueva versión actualizada y corregida de la Declaración?

    2- además de enviar facturas en papel junto con la declaración, ¿hay que enviar copias de contrato de internet? Por que si no, ¿cómo se justifica eso?.

    3- ¿el seguro de hogar también desgrava?

    Muchas gracias si puedes contestarme 🙂

    Saludos!!

  14. Hola .
    Trabajo en Alemania , pero vivo en España .
    Mi pregunta es donde tengo q hacer la deckaracion de la renta ? El contrato de trabajo es aleman y pago todas las tasas en alemania ..aok y ect ..viajo cada mes hasta españa y vuelvo ..los tickets de avion sirven para gravar ? Gracias

  15. Muchas gracias por hacer tu blog.

    Podrías por favor decirme cuáles son los gastos de la casa que se pueden deducir?

    Gracias Nuevamente y Feliz Pascua.

  16. ¡Hola!
    Buen post. Estoy intentando hacer la declaración con el Elster Formular, pero no me entero de dónde pone lo que te sale a pagar o a devolver. Si alguien me pudiese decir dónde encontrarlo sería genial :).
    Gracias de antemano,
    Estela.

  17. Hola,

    Mi padre cobra una pensión de Alemania y vive en España. Tiene el Identifikationsnummer, pero no sé dónde se puede obtener la información fiscal de Alemania. ¿Se puede obtener en la web un certificado de información fiscal?

    Muchas gracias

    1. Hola Victor,

      según el nuevo Convenio de Doble imposición entre Espana y Alemania y que entró en vigor el 1/1/2013,

      para la Tributación de Pensiones Privadas se establece la regla de tributación exclusiva en
      el Estado de residencia, aunque se contemplan importantes excepciones.

      Y para la tributación de Pensiones Públicas se establece la regla general de tributación exclusiva de la renta en el Estado de la fuente (pagador de la pensión), salvo cuando la
      persona física sea residente y nacional del otro Estado contratante

      Un saludo

      Ana Beltrán
      abeltran@web.de

  18. Hola,

    me preguntaba si alguien por aquí podría ayudarme,

    que sucede en el caso de que en el año que te toque hacer la declaración también hayas residido en España, aunque no hayas trabajado allí.
    Porque cubriendo el formulario con el programa aparecen un par de puntos que no tengo demasiado claro…

    Sólo deberías mencionar que has vivido fuera cuando hayas trabajado o como?

    Un saludo

  19. Una consulta: ¿Es cierto que el plazo expira el 31 de mayo?

    Gracias por todas las explicaciones. Hacía falta alguien que informase con tanta claridad. Un saludo

    1. Hola Virginia,

      si, es verdad. El plazo expira el 31/5 si la haces tú misma. Si te la presenta un representante fiscal se prolonga hasta el 31/12, o incluso se pueden solicitar aplazamientos hasta febrero, pero jusitifcándolos.

      Un saludo

      Ana Beltrán
      abeltran@web.de

  20. Muchisimas gracias por dedicar tu tiempo a explicarnos cómo hacer la declaración de la renta en Alemania. Esta web ha sido de gran ayuda, sin duda. GRACIAS

  21. Esta informacin es muy util, ninca antes encontre algo asi, muchas gracias ANA.

    En mi caso mi parido trabaja y yo no, a la hora de hacer la declaracion de la renta, puedo yo desgrabar cosas como; aprender el idioma ( necesito C2 para ejercer de profesora) , seguro del coche , gastos de material de oficina, para solicitar trabajo….??

    Puedo yo rellenar un impreso N si yo no trabajo?

    muchas gracias

    1. Hola Esther,

      muchas gracias por el halago, pero el bloc no es obra mía. Y estoy de acuerdo en que el artículo es estupendo.

      Respecto a tu pregunta, no es fácil contestar adecuadamente sin tener más datos.

      Pero en principio y a grosso modo: las deducciones se usan para reducir los impuestos aplicables a los ingresos. Es decir tiene que haber ingresos que podamos gravar, para poder practicar deducciones.

      Aunque en tu caso, podría haber una posibilidad. Se trata de incluir los gastos de los cursos de alemán, imprescindibles para ejercer tu profesión, (si te he entendido bien eres profesora y necesitas un C2 de alemán para poder ejercer) como Vorweggenommene Werbungskosten y adjuntar un escrito explicándolo.

      Respecto al seguro del coche, la parte correspondiente a la responsabilidad civil si es deducible. Y los gastos por CVs también, además de los de transporte para ir a las entrevistas. En su caso también avión. Todo con justifacante y detallado.

      Un saludo

      ana
      abeltran@web.de

  22. Muchas gracias por el post!, increiblemente util y detallado!.

    Hay algun gasto de la casa que se pueda deducir impuesto? ya sea el precio de alquiler o de seguro del hogar.

    Gracias de nuevo!.

    Saludos,
    Bruno.

    1. Hola Bruno,

      en Alemania los gastos por la vivienda sólo son deducibles si trabajas como autónomo y cumples determinados requisitos.

      Si estás contratado en cambio, no puedes deducir despacho en casa y la parte proporcional de los gastos, pero sí una parte del seguro, así como de los gastos por reparaciones y mantenimiento de la vivienda que puedas justificar. Además de la parte proporcional de la factura del teléfono e internet que uses profesionalmente.

      Un saludo

      Ana Beltrán
      abeltran@web.de

  23. Hola,

    Trabajo en Alemania y quiero comprarme un portatil pero tener el teclado en aleman es un lio, puedo degravarlo luego en hacienda aunque lo compre en España?

    Muchas gracias.

    Un Saludo,
    Michelle

    1. Hola Michelle,

      lo importante es que tengas una fra. en regla. Da igual que lo compres en Espana o en Alemania.

      También tienes que tener en cuenta que normalmente si eres empleada, no podrás deducir el importe íntegro. Y que cuando el importe supera cierta cantidad debes amortizar en varios ejercicios. Pero no creo que sea el caso con un teclado.

      Saludos

      Ana Beltrán
      abeltran@web.de

  24. Hola,
    Resido en Alemania desde Agosto de 2012.
    Hice ya mi declaracion de hacienda en Espana (Madrid) referente a 2012. En lo que se refiere a Alemania he rellenado ya mis impresos… Todo conforme… Pero no los pude entregar.
    Me piden que envie un impreso a la Administracion de Hacienda donde presenté mi declaracion de hacienda referente a 2012, para que puedan confirmar que realmente hice ya mi declaracion en mi pais de origen.
    Mi problema, es que cuando llamo a la oficina de gestion tributaria en Madrid, no tienen ni idea de que les hablo… Y no puedo enviar los impresos esperando que alguien los rellene y me los envie y los pueda aqui entregar 🙁
    Alguien ha tenido problema similar? Como lo habeis solucionado?
    Muchas gracias de antemano.
    Sergio.

  25. Hola,

    me ha gustado mucho como lo has aclarado. te queria comentar mi caso:

    yo antes vivia y trabajaba en Böblingen hasta agosto, pero despues encontre otro trabajo en otra ciudad, por lo que debo declarar lo de las dos empresas, eso lo tengo mas o menos claro, aunque hasta que no vea el programa, no lo sabre al 100%.

    Otra pregunta es que se puede desgravar por mudanza, a que te refieres?? gastos de transporte?? que pasa si lo hice yo solo??
    desgrava tambien la compra de muebles o la comision(provision) que se lleva la inmobiliaria ??

    muchas gracias

  26. Hola!

    Primero que todo muchas gracias por la información proporcionada, es de mucha ayuda. Tengo un problema una vez realizada mi declaración de la renta aqui en Alemania me han pedido que les envíe un Certificado UE/EEE previamente sellado y firmado por la autoridades competentes en España. El problema es que he llamado aqui a la embajada en Berlin y al consulado en Hamburgo y no tienen ni idea de este papel. En la página de hacienda no aparece nada sobre este certificado con lo cual no sé que hacer.
    A alguno de vosotros os han pedido este certificado?

    Muchas gracias de antemano por vuestra atención.

    Saludos

    1. Hola Prisci,

      Tambien mi steurberater me ha pedido el Certificado UE/EEE previamente sellado y firmado y querria saber si conseguiste organizarlo desde Alemania?

      Gracias por cualquier ayuda!

      Saludos

  27. si, me lo han pedido a mi el dicho certificado , y,el problrma es que no he hecho nuca declaracion de renta en epaña,he llamado en hacienda y me han dicho que si me lo van a firmar,o me van madar un papelito en que conste que no he hecho declaración de renta el año 2014

  28. Hola, tengo una duda.
    Hice mi declaracion y la envie por correo certificado (y llego) hace un mes, todavia no he recibido respuesta por parte del finanzamt.
    que deberia hacer??

    Gracias

  29. Hola! Muchas gracias por tu aportación acerca de como realizar el steuererklärung! Yo solo tengo una pregunta, yo vivo actualmente en Berlín y realicé la declaración a través del programa Elster y posteriormente imprimí la versión corta de la declaración, la firmé y la llevé personalmente al Finanzamt. Lo tuve que entregar a la persona de información que había en la entrada, pero no me entregó ningún documento acreditativo, es normal? Sabes cuánto suele tardar el plazo de devolución?. Muchas gracias de antemano.

    Saluditos de parte de una Canaria.

    1. Hola,

      si es normal. Por eso es mejor eviarlas electrónicamente, porque te queda acuse de recibo. Pero no pasa nada.

      Lo normal es que la comprueben en un plazo entre 4-6 semanas . Si aceptan la declaración como la has presentado te enviarán el Bescheid tal cual, si no, te cambiarán los datos con los que no estén de acuerdo o te solictirán más información.

      En el caso de que te cambien los datos y no estés de acuerdo, tienes 4 semanas para presentar recurso.

      Comprueba cuidadosamente el Bescheid, los funcionarios trabajan muy rápido y tienen mucho stress. Los errores son relativamente habituales.

      Saludos.

      ana

      abeltran@web.de

  30. hola ana necesito saber porque razon este año no me devolvieron nada en la declaracion de la renta si mi marido y yo trabajamos ,el tiene trabajo fijo y yo en una temporal con contrato por un año y siempre renovable,y quisiera saber si es obligatorio hacerla aqui en alemania ya te contactare por tu correo asi podre hablar mas, ah quisiera saber en que parte de alemania vives o si puedo el año que viene hacerla contigo
    gracias

    1. Hola Odalis,

      que no te salga a devolver se pude deber a múltiples motivos que sin más información es imposible conocer.

      No siempre es obligatorio presentar la declaración, de hecho en muchos casos para los empleados no lo es y si no has tenidos gastos elevados o cambios importantes no sale a devolver y te la puedes ahorrar. Aunque siempre es aconsejable hacer el cálculo previo por si a caso.

      Tengo mi despacho en Munich pero gracias a internet no es ningún problema trabajar a distancia.

      Saludos cordiales

      Ana
      abeltran@web.de

      1. buenas Ana que tal
        le envié un correo hace 2 o 3 semanas por el tema de la declaración de la renta del año pasado y sigo esperando una respuesta.

        gracias

        1. Hola,

          contesto a los correos en un plazo de 48 hrs.

          Salvo que no pueda identificar al remitente o que el correo caiga en spam.

          Estás seguro de que has escrito mi correo correctamente?

          Saludos cordiales.

          Ana Beltrán
          abeltran@web.de

  31. Buenos días!

    Tengo una duda: Ya llego tarde para enviar la declaración de la renta del 2014 pero podría entregarla igualmente ahora y que me ingresen la devolución este año? O tengo que esperar al mayo del 2016 para entregar juntas la del 2014 y la del 2015?

    Muchas gracias!!! 🙂

  32. Ante todo muchísimas gracias por este gran aporte, las explicaciones y las aclaraciones personales.
    Yo también tengo unas dudas, a ver si me puedes ayudar:
    1.- Vivo en Alemania y he trabajado el anio completo en la misma empresa. El anio pasado me hicieron la declaración de la renta de los anios 2012 y 2013 y este anio no la habia hecho (hasta ahora) porque creía que se podía hacer cada 4 anios. Sin embargo, la semana pasada recibí una carta del Finanzamt en la que se me preguntaba la razón por la que no había hecho la declaración y que si no era por error, tenía hasta el 30 de sept. para entregarla. Cómo está el tema ese, es seguro que se puede hacer la declaración cada 4 anios y no se está obligado a hacerla anualmente?
    2.- Trabajo como Bauingenieur (por cuenta ajena) a pie de obra y un companiero me ha explicado que por trabajar de esta forma, podemos incluir un concepto que supone algo así como 8€/dia trabajado, pero no tiene claro como ni donde se hace porque a el le hicieron la declaración. Tienes idea de que puede ser eso y donde se podría incluir (Anlage, Position)?
    Espero que me puedas aclarar algo. Muchas gracias por adelantado.

  33. Hola,

    Llegué a Alemania en Septiembre de 2014, y he realizado la declaración de la renta en España, imputando todo lo generado aquí, al haber residido más de 183 días allí.
    Mi cuestión es la siguiente, cómo tratan los impuestos pagados aquí? al haber traslado de por medio creo que habría deducciones, pero me dicen que no son aplicables…
    Habría que hacer la declaración también en Alemania?

    Gracias

  34. Buenas,
    Estuve trabajando 5 meses en Alemania en 2013, desde entonces estoy intentando que me devuelvan de hacienda. Estoy con una asociación de emigrantes que me han estado ayudando durante estos dos años, o bueno eso creía.
    He mandado distintas cartas a distintos sitios según me van indicando, pero esta siendo mas complicado de lo que pensaba. La ultima respuesta que he recibido me dicen que no estoy obligada, q mi residencia no era alemana (por el tiempo q estuve), y que me faltaria un papel español. O bueno, eso entiendo porque no se alemán y las traducciones son un reto (teniendo en cuenta el vocabulario técnico )
    ¿Alguien que le haya pasado algo similar o que me pueda ayudar?
    Gracias!

    1. La hacienda alemana depende del técnico que te toque, yo tenido años que a ido rodando y años donde llegaba técnico nuevo y se hacia un mundo.
      Pero te cuento; si no has vivido el año completo ; los 365 días en Alemania, te pedirán ingresos o justificación de no ingresos en los días que no residías en Alemania.

      Te comento un ejemplo ( imaginario, ni las cantidades ni tasas son reales) ; imaginemos que ganaste 50.000€ en Alemania durante 6 meses, y la tasa que correspondiese fuese 30%, ( ese 30% se queda fijo, ahora empiezas a deducir cantidades , hijos, gastos de guardería, seguros, etc,… Y bajas el 50.000€ pero el 30% permanece, solo que se aplicará sobre la cantidad nueva) ese valor seria solo si no tienes ingresos en otro sitio, o si demuestras que en España tenias “0” ingresos para lo cual te pedirán declaración de hacienda sellada por hacienda española, no están acostumbrados a los certificados digitales y aunque a mi al final una de las veces me lo aceptaron le suena fatal.

      Pero sigo , en el caso que tengas ingresos en España, imagina 20.000€ entonces lo sumarán a los 50.000€ resultando 70.000€ y ahora se aplicará una tasa muy superior, imaginemos 37% y será ese valor el que te apliquen a los 50.000€ o la cantidad rebajada si encontraste gastos para rebajarla, como niños, guardería….

      Mi experiencia es que es muy caro trabajar solo una parte del año en Alemania o tener ingresos de otro país, como España.

      Espero que se haya entendido, pero resumen; Necesitas entregarles tu declaración española y tendrás que traducirla.

  35. Hola
    Que buen post,me alegro encontrarlo después de buscar y buscar,tal vez aquí me puedan ayudar,resulta que separada ya dos años y en trámites de divorvio, sin trabajo hace 3 años en ese entonces ganaba menos que mi esposo el tema es que no hacia declaración y no se por falta de experiencia en ese momento si el me incluía en su declaración ahora estoy resiviendo a ayuda social,pues ahora me llego carta de finanza donde debo pagar un dineral,pero mi pregunta es ?
    En mi caso sin trabajo que hago?

  36. Solo queria decirte que gracias gente como tu, la vida para el talento español expatriado se hace mas fácil.
    Recibe un coordial saludo y mi mas sincera gratitud.

  37. Hola,

    Ante todo, muchas gracias por la información y los aportes en este foro. Os comento mi caso , llevo viviendo en Alemania desde septiembre del 2014 registrada y trabajando aqui. Ahora estoy haciendo la declaración de la renta del 2014 , y me solicitan el certificado Certificado UE / EEE y no me queda muy claro quién lo tiene que firmar. Supongo que será referente a los ingresos que obtuve en España de enero a agosto del 2014.

    -Tengo que rellenarlo y mandarlo a la hacienda española? si es así, puede algún familiar con un poder que yo le genere hacer ese trámite?

    -Tengo que rellenarlo y mandarlo a la hacienda Alemana?

    -Una vez sellado simplemente se adjunta y eso sería todo?

    Muchas gracias de antemano.

    1. Hola Sara,

      A mi tambien me solicitan el certificado Certificado UE / EEE, y tambien tengo la duda sobre quien la ha de rellenar, la hacienda española o yo mismo y la firma la hacienda española? Has hechoa alguna avance mientras tanto?

      Muchas gracias de antemano,

      1. Hola Gotzon Osinalde,

        Os comento mis avances con el EEE…. un familiar se acerco a hacienda en España con el formulario para preguntar, y alli no tenian ni idea… lo unico le dijeron es que si has vivido mas de 180 dias en un pais eres residente en ese pais, y el el otro eres no residente….quizas cuando estas haciendo la declaracion con el sofrware haya que marcar alguna opcion para indicarlo….pero mi domilio del aleman es entre cero y nada….. En mi caso como ya estaba cansada de que me mareasen hice la declaracion del 2014 como residente en españa y aqui los 4 meses como no residente….pero como no se terminaban de enterar al final lo he hecho con un asesor que NO me ha solicitado el famoso formulario….creo que es lo mas rapido y sencillo porque visto las ganas de ayudar y gestionar que tienen en España os vais a quitar de muchos dolores de cabeza!

        Animo a todos!

        1. Muchisimas gracias Sara,

          es mi caso ha sido la asesora alemana la que me ha pedido el formulario, pero tal vez tengas toda la razon, lo que me conviene es consultar otro asesor fiscal aleman…mover el tema a traves de la hacienda española tambien es sumamente dificil

  38. Hola!,

    muy interesante el artículo, mil gracia!

    Me gustaría saber si en caso de tener un piso en propiedad en España tengo que decláralo? y de ser así, como he de hacerlo? que documentos necesito?

    Mil gracias de antemano,

    Laura

  39. Hola a todos,

    No encuentro donde se insertan varias cosas en la decalración, la estoy haciendo con SteuerGo, y no sé donde encontrat lo sigueinte:

    Impuestos de Radio y Televisión.
    Plan de pensiones de la empresa.
    Internet que uso por trabajo.

    Alguien me puede ayudar?
    Mil gracias y un saludo!
    Ana.

  40. Hola y muchas gracias por este estupendo artículo.

    Estoy intentando hacer mi declaración con el Tax2016, pero el primer escollo que me encuentro es que mi alemán es muy malo. Por ello me gustaría saber si el programa puede ponerse en inglés (o en castellano). Si alguien lo sabe quedaría muy agradecido por su repuesta.

    Saludos!

  41. hola ana
    vivoen cloppenburg desde hace un año y me gustaria saber como hacer la declaracion de la renta .
    tu me la puedes hacer o conoces a algun asesor por aqui que la haga

  42. Tengo una beca de mi país de origen (México) y me piden en el seguro que debo presentar un documento en donde estoy exento de pagar impuestos, existe eso en la ley de impuestos en Alemania? hasta el momento (3 años en Alemania) no me han solicitado declaración de impuestos …

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